Ressort Finanzen

Herausforderung

Die Revision des Gesetzes über die Förderung der Krankenpflege und der Betreuung von betagten und pflegebedürftigen Personen (Krankenpflegegesetz) sowie die Neuerungen zur kantonalen Rahmenplanung für Pflegeheime hat uns im Betriebsjahr 2010 stark beschäftigt. Insbesondere waren die Festlegung der künftigen Maximaltarife, gültig ab 1.1.2011, und deren Auswirkungen auf die Betriebsrechnung der EAM zu beurteilen. Aufgrund der neuen Pflegefinanzierung werden ab 1.1.2011 die Pflegeeinheiten nicht mehr in Punkten sondern in Minuten gemessen. In der Folge wurde die Taxordnung für die kommende Rechnung neu gestaltet.

Eine weitere Herausforderung liegt in der Umsetzung der Leistungsvereinbarung vom Mai 2009 betreffend das Angebot für die Betreuung von betagten und pflegebedürftigen Menschen zwischen der Planungsregion Chur Regio und der EAM. Als Leistungsziel wurde ein Bettenbestand von 156 Einheiten festgelegt. Zur Umsetzung dieses Leistungszieles ist die Erweiterung und Anpassung des Bettenangebots und der Ausbau des Pflege- und Betreuungsangebotes erforderlich. Die Baukostenfinanzierung des Projektes «Anbau Platane» sowie die finanzielle Beurteilung der Tragbarkeit des erweiterten Bettenangebotes, unter Berücksichtigung der künftigen Pflegefinanzierung und der neuen Taxordnung, wird erst im Frühjahr 2011 abgeschlossen sein. Alsdann kann der Entscheid für oder gegen einen Ausbau gefällt werden.

Die Tagestaxen-Einnahmen 2010 von rund CHF 12’400’000 liegen rund CHF 180’000 oder 1,5% unter den Budgeterwartungen. Dies ist mit tieferen Pflegetagen als budgetiert begründet. Gegenüber dem Vorjahr sind hingegen Mehreinnahmen von rund CHF 230’000 oder 2% zu verzeichnen. Der gesamte Betriebsaufwand 2010 beläuft sich auf rund CHF 14’660’000 und liegt damit rund CHF 795’000 oder 5% unter den budgetierten Kosten. Wie erwähnt sind diese Minderkosten im Personalaufwand, mit vorübergehend nicht besetzten Stellen und erhaltenen Versicherungsleistungen, zu finden.

Im Betriebsjahr 2010 konnte die EAM einen Cashflow von rund CHF 2’638’000 erwirtschaften. Diese Grösse setzt sich aus dem Vorschlag, den Abschreibungen, den gebildeten Rückstellungen und den vereinnahmten IE-Beiträgen zusammen. Unter Berücksichtigung der Veränderung des Nettoumlaufvermögens und unter Einbezug der Spendeneinnahmen, standen der EAM Mittel (Free Cashflow) von rund CHF 2’791’000 zur Verfügung.